Plus les frais médicaux augmentent, plus les captives sont utilisées pour protéger les employés

Pour les sociétés, les frais médicaux en hausse représentent une dépense importante. En 2017, les frais médicaux ont augmenté de près de 10 % à l’échelle mondiale, selon l’enquête 2018 Medical Trends Around the World (tendances médicales de par le monde) de Mercer Marsh Benefits. Ce taux équivaut à près de trois fois le taux estimé d’inflation dans le monde.

Pendant que les entreprises cherchent des façons de maîtriser ces frais en augmentation constante, plusieurs choisissent d’assurer les régimes d’avantages sociaux des employés au moyen de leurs compagnies d’assurances captives. Selon notre édition 2018 du rapport Le marché des assurances captives, voici les augmentations en 2017 pour les captives gérées par Marsh qui couvrent les avantages sociaux des employés :

• 35,7 % pour la mise en commun multinationale.
• 21,8 % pour les avantages sociaux des employés.
• 14,3 % pour l’excédent de pertes médicales.

Au cours des cinq dernières années, le nombre de captives gérées par Marsh assurant des mises en commun multinationales a augmenté de 550 %.

Hausse prévue de l’utilisation de captives

Assurer ou réassurer les avantages sociaux des employés au moyen d’une captive peut exiger beaucoup de temps de la part de multinationales qui doivent pour ce faire consolider des ententes d’avantages sociaux dans différents pays. En général, les régimes d’avantages sociaux sont fournis aux filiales locales et aux groupes d’employés par l’entremise de plusieurs assureurs ou ententes de réseau, dont certaines sont valables pour plusieurs années.

Les coûts cumulatifs de l’assurance des risques liés aux avantages sociaux des employés dépassent souvent ceux de l’assurance de dommages à l’échelle mondiale, mais le financement et la gouvernance des avantages sociaux sont bien moins évolués. Nous prévoyons une croissance constante des captives couvrant les avantages sociaux des employés de multinationales au cours des trois à cinq prochaines années, car la structure du soutien de service est finalement semblable à celle des programmes d’assurance de dommages internationaux, dont la gestion est centralisée et la gouvernance est uniforme et transparente.

Parmi les captives gérées par Marsh, l’intérêt envers la souscription de garanties liées aux avantages sociaux des employés demeure stable, notamment pour l’assurance vie, la mise en commun multinationale des soins de santé et de l’assurance invalidité, ainsi que les avantages facultatifs, comme l’assurance du propriétaire-occupant et l’assurance automobile. Selon notre rapport, parmi les captives gérées par Marsh qui n’offrent pas encore de garantie des avantages sociaux des employés : 

• 19 % sont susceptibles d’envisager d’offrir une garantie liée aux avantages sociaux des employés dans un avenir rapproché.
• 16 % l’envisagent présentement.

Les avantages facultatifs, y compris l’assurance du propriétaire-occupant, l’assurance responsabilité civile automobile et la responsabilité civile complémentaire, font aussi l’objet d’une forte croissance chez les captives gérées par Marsh.

Protéger le capital humain

Les entreprises cherchent généralement à réaliser des économies et à prendre le contrôle face à la triple menace que constituent l’inflation du coût de l’assurance maladie, des effectifs vieillissants et le transfert de la responsabilité de la prestation d’avantages sociaux des gouvernements aux entreprises. Le capital humain est un des plus précieux atouts d’une société, et les captives offrent des moyens créatifs pour le protéger, entre autres le financement des avantages sociaux des employés, l’amélioration des programmes de sécurité et la récompense des comportements réduisant les risques.

Pour en savoir plus sur les tendances en matière de compagnies d’assurance captive, lisez l’édition 2018 de notre rapport Le marché des assurances captives ou communiquez avec votre représentant de Marsh.